Warren Buffett'ın 2018'in sonunda Roth hesabında 20 milyon dolar vardı.J. Kontes/Getty Images Warren Buffett'tan Peter Thiel'e, Amerika'nın süper zenginleri, onlarca yıldır orta sınıf Amerikalılar için tasarlanmış emeklilik planlarından yararlanıyor ve tasarruf hesaplarında milyonlarca - bazı durumlarda milyarlarca - vergiden muaf dolar biriktiriyor.
İşte son bulgu ProPublica'da sürekli soruşturma ülkenin en zenginlerinin vergi ödemekten nasıl kaçındığına dair. YeniGizli İç Gelir Servisi verilerinin analizlerine dayanan ifşa,belirli bir yatırım aracı olan Roth IRA'ya (bireysel emeklilik hesabı), maaşlıların düzenli gelirlerinin bir kısmını biriktirmelerine ve emekli olduktan sonra vergiden muaf olarak çekmelerine olanak tanıyan bir tür tasarruf hesabı üzerine odaklandı.
Orta sınıf vergi mükellefleri için tasarlanan Roth IRA'ların, her yıl ne kadar katkıda bulunabileceği konusunda şu anda 6.000 $ olan bir sınırı vardır. 2018'in sonunda, ortalama Roth hesabı 39.108 dolardı. Ama süper zenginler için durum böyle değil. ProPublica'nın bildirdiğine göre, Roth dönüşüm yasalarındaki boşluklardan yararlanarak ve sermaye kazançları asla vergilendirilmeyen Roth parasını kullanarak kurnazca yatırımlar yaparak, hesaplar Amerikan vergi mükellefleri tarafından sübvanse edilen aşırı yüklü yatırım araçlarına dönüştü.
Rapora göre, 2018'in sonunda Warren Buffett'ın Roth hesabında 20,2 milyon dolar vardı. Berkshire Hathaway'deki baş teğmeni Ted Weschler'in Roth hesabında 264,4 milyon dolar vardı. Aşırı bir örnek olarak, milyarder risk sermayedarı Peter Thiel, Roth'unda 2019 yılına kadar 96 alt hesapta 5 milyar dolar biriktirmişti.
Bu insanların üstel kazançlarının çoğu yatırımlardan geldi. Thiel'in durumunda, Roth hesabına erken aşamadaki girişimlerdeki hisselerle başladı. 1999'da (Amerikalıların Roth IRA'lara yılda 2.000 dolardan fazla katkıda bulunamayacakları bir zamanda), Thiel hesabına her biri 0,001 dolar değerinde 1,7 milyon PayPal hissesi koydu. Bir yıl içinde, bu hissenin değeri 2.000 dolardan 3.8 milyon dolara fırladı.
Thiel daha sonra Facebook ve Palantir'e benzer erken yatırımlar yaptı. Her iki şirket de Thiel'in holding yıllarında meteorik bir yükseliş yaşadı.
Milyarderlerin yararlandığı bir diğer strateji ise Roth dönüşümüydü. 2010'daki yeni bir yasa, süper zenginlerin geleneksel bir IRA'yı tek seferlik vergi ödemesiyle vergiden muaf bir Roth hesabına dönüştürmesine izin verdi. Buffett, ProPublica'ya göre o yıl 11.6 milyon dolar dönüştürdü. Yardımcısı Weschler, 130 milyon doları dönüştürdü.
Weschler yaptığı yazılı açıklamada, Roth hesabının halka açık yatırımlara ve tüm vergi mükelleflerinin kullanabileceği stratejilere dayandığını belirterek, yatırımları dikkatli bir şekilde seçtiğini, istisnai şansa sahip olduğunu ve hesabın büyümesi için neredeyse kırk yılı olduğunu kaydetti.
Ne Buffett ne de Thiel henüz ProPublica'nın bulguları hakkında yorum yapmadı.
Geçen hafta 2021 hayırsever katkısını açıklayan bir açıklamada Buffett, yıllar boyunca yaptığı bağışların verilen 1.000 ABD Doları başına yalnızca yaklaşık 0,40 ABD Doları vergi tasarrufu sağladığını söyledi. Servetim neredeyse tamamen Berkshire hisse senetlerim aracılığıyla sahip olduğum vergi ödeyen işletmelerde kullanılıyor ve Berkshire üretimini, istihdamını ve kazançlarını daha da artırmak için kazançlarını düzenli olarak yeniden yatırıyor.
